W dzisiejszych czasach przedsiębiorcy często stają przed dylematem – czy zdecydować się na leasing, kredyt czy zakup za gotówkę? Każda z tych opcji ma swoje zalety i wady, dlatego warto dokładnie rozważyć każdą z nich przed podjęciem decyzji.
Gotówka – czy to dobra forma finansowania?
Kupno środka trwałego za gotówkę może wydawać się atrakcyjne, szczególnie jeśli dysponujemy odpowiednimi środkami finansowymi. Jednak trzeba pamiętać, że wydatki gotówkowe nie dają takich korzyści podatkowych jak finansowanie zewnętrzne. Ponadto, duże wydatki gotówkowe mogą wpływać negatywnie na zdolność finansową firmy.
W przypadku zakupu za gotówkę, wydatki na środek trwały nie mogą być jednorazowo zaliczone do kosztów, ale muszą być amortyzowane wg narzuconych limitów. Dotyczy to zwłaszcza aktywów o wartości powyżej 10 tys. zł. Ponadto, płacąc za środek trwały gotówką, tracimy możliwość skorzystania z dźwigni finansowej, której efektem jest wzrost przychodów przy stałych kosztach.
Korzyści leasingu i kredytu
Zarówno leasing, jak i kredyt mają swoje korzyści. Przyjrzyjmy się im bliżej.
Korzyści leasingu
Leasing to forma finansowania, która daje wiele korzyści, zwłaszcza w przypadku finansowania nowych środków trwałych. Jedną z największych zalet leasingu jest możliwość skorzystania z korzyści podatkowych. W przypadku leasingu, raty leasingowe mogą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodów, co przekłada się na zmniejszenie podatku dochodowego. Leasing ma również mniejszy wpływ na zdolność kredytową firmy niż kredyt bankowy. Dla nowych firm, które nie mają jeszcze historii finansowej, leasing może być jedynym sposobem na sfinansowanie środków trwałych. Przeczytaj także: https://kredytydlafirm.biz/jakie-dokumenty-do-kredytu-firmowego-okaza-sie-niezbedne/
Korzyści kredytu
Kredyt bankowy ma również swoje zalety. Jedną z nich jest możliwość negocjacji warunków kredytu z bankiem. Wiele banków oferuje elastyczne rozwiązania, które można dopasować do indywidualnych potrzeb i możliwości finansowych firmy. Kredyt bankowy daje również większą swobodę w zarządzaniu środkami trwałymi. W przypadku leasingu, przedsiębiorca nie jest właścicielem środka trwałego, a jedynie jego użytkownikiem. Natomiast w przypadku kredytu, środek trwały staje się własnością firmy po spłacie kredytu.
Różnice pomiędzy leasingiem a kredytem
Leasing i kredyt różnią się od siebie pod wieloma względami. Przyjrzyjmy się najważniejszym różnicom.
Koszt finansowy
Często można usłyszeć, że leasing jest droższy od kredytu. Jednak w praktyce nie zawsze jest to prawdą. Różne banki stosują różną politykę marżową, co przekłada się na wysokość oferty kredytowej. Dlatego trudno jednoznacznie stwierdzić, która forma finansowania jest tańsza.
Warto również zauważyć, że leasingodawcy są bardziej elastyczni pod względem negocjacji opłat, co może wpływać na ostateczny koszt leasingu.
Korzyści podatkowe
Pod względem korzyści podatkowych, leasing wypada lepiej niż kredyt. Raty leasingowe mogą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodów, co przekłada się na zmniejszenie podatku dochodowego. W przypadku kredytu, korzyści podatkowe są zwykle mniejsze.
Łatwość uzyskania finansowania
Leasing jest często łatwiejszy do uzyskania niż kredyt bankowy. Wiele firm leasingowych oferuje uproszczone procedury i minimalne wymagania, zwłaszcza dla małych i średnich przedsiębiorstw. Natomiast w przypadku kredytu, banki mogą wymagać więcej dokumentów i spełnienia określonych warunków.
Wpływ na sytuację majątkową firmy
Leasing ma mniejszy wpływ na sytuację majątkową firmy niż kredyt. W przypadku leasingu, przedsiębiorca nie jest właścicielem środka trwałego, a jedynie jego użytkownikiem. Natomiast w przypadku kredytu, środek trwały staje się własnością firmy po spłacie kredytu. To może mieć znaczenie przy ewentualnej sprzedaży firmy lub potrzebie zabezpieczenia kredytu innymi aktywami. Warto sprawdzić również: https://krolowezycia.pl/czym-jest-kredyt-bez-zaswiadczen-i-czy-warto-przemyslec-jego-zaciagniecie/
Okresy finansowania
Okresy finansowania w leasingu i kredycie mogą się różnić. W przypadku leasingu, okres finansowania jest elastyczny i można go dostosować do indywidualnych potrzeb firmy. Natomiast w przypadku kredytu, okres spłaty jest zwykle ustalony na podstawie standardowych warunków banku.
Dla kogo jest leasing?
Leasing jest szczególnie atrakcyjny dla przedsiębiorców, którzy chcą skorzystać z korzyści podatkowych i nie obciążać swojej zdolności kredytowej. Jest to również dobre rozwiązanie dla nowych firm, które nie mają jeszcze historii finansowej.
Jednak każda firma powinna indywidualnie ocenić, która forma finansowania jest dla niej najkorzystniejsza. Wiele zależy od indywidualnych potrzeb, możliwości finansowych i strategii rozwoju firmy.
Kiedy kredyt jest lepszy od leasingu?
Mimo wielu korzyści leasingu, są sytuacje, kiedy kredyt bankowy może okazać się lepszym rozwiązaniem. Jednym z takich przypadków jest długoterminowe finansowanie, na przykład zakup nieruchomości. Kredyt bankowy daje większą swobodę w zarządzaniu własnością i pozwala na większą elastyczność w długoterminowej strategii firmy.
Podsumowując, wybór między leasingiem a kredytem zależy od wielu czynników, takich jak korzyści podatkowe, zdolność kredytowa, strategia rozwoju firmy i indywidualne potrzeby. Każda forma finansowania ma swoje zalety i wady, dlatego warto dokładnie rozważyć każdą z nich przed podjęciem decyzji. Warto również skonsultować się z ekspertem lub doradcą finansowym, aby dokonać najlepszego wyboru dla swojej firmy.